Deduções de imposto de renda para pequenas empresas canadenses que você pode perder

A administração de um negócio no Canadá oferece um mundo totalmente novo de deduções fiscais em potencial que você pode usar para reduzir o valor do imposto de renda que você deve pagar no final do ano fiscal ou até mesmo para obter um reembolso de imposto.

Mas você está realmente se beneficiando de todas as deduções fiscais que você pode estar anotado contra a renda da sua empresa? Aqui estão oito deduções de imposto de renda que muitos proprietários de pequenas empresas canadenses ignoram.

Deduções fiscais de negócios em casa

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A maioria dos proprietários de pequenas empresas canadenses está ciente da dedução de impostos comerciais em casa. Mas muitos não parecem estar cientes da extensão das deduções fiscais que podem reivindicar, operando um negócio em casa, que varia dos juros da sua hipoteca, se você estiver carregando um em sua casa, através de uma parte do custo de materiais de limpeza.

Pesquisa científica e créditos tributários de desenvolvimento experimental

Dave McLeod / Susan Ward

Muitas pequenas empresas canadenses não percebem que você não precisa ter um grande negócio ou mesmo um negócio incorporado para continuar e reivindicar créditos fiscais para, proprietários e parcerias SR & ED-Sole são tão elegíveis. E o melhor do programa de crédito tributário da SR & Ed é que o crédito tributário é reembolsável; portanto, mesmo que sua empresa não obtenha lucro, você receberá o reembolso em dinheiro.

Reservas permitidas como dedução do imposto de renda

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Você pode deduzir um valor para uma reserva, uma conta contingente ou um fundo de naufrágio, desde que a Lei do Imposto de Renda permitir e o valor é razoável ", diz a agência de receita do Canadá Guia de negócios e renda profissional. Geralmente, o valor que você coloca em reserva deve ser devolvido à sua renda no ano seguinte, embora você possa iniciar ou reivindicar uma nova reserva naquele ano. O guia lista várias publicações do CRA, onde você pode ler mais sobre a criação e o uso de reservas permitidas, incluindo o Boletim de Interpretação IT-154R, reservas especiais.

Créditos fiscais de investimento

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Você está ciente de que existem créditos fiscais de investimento (ITCs) para empresas canadenses que permitirão subtrair o custo de alguns tipos de propriedade que sua pequena empresa adquiriu ou algumas das despesas que sua pequena empresa é incorrida logo no topo dos impostos que você deve?

Claro, existem regras de elegibilidade e alguns dos ITCs disponíveis apenas se aplicam a empresas localizadas em lugares específicos, mas se sua empresa se qualificar, eles podem ser um verdadeiro incentivo fiscal. 

Prêmios de Plano de Serviços de Saúde Privados como deduções de imposto de renda

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Você pode deduzir os prêmios do Plano de Serviços de Saúde Privado (PHSP) que você paga para garantir a si mesmo ou a qualquer membro de sua casa, desde que você esteja suficientemente trabalhador por conta própria. Isso significa que:

• Seu lucro líquido do trabalho por conta própria (excluindo perdas e deduções de PHSP) para o ano atual ou anterior é superior a 50% da sua renda total.
• Sua renda de outras fontes além do trabalho por conta própria é de US $ 10.000 ou menos para o ano atual ou anterior.
• Você está ativamente envolvido em seus negócios regularmente e contínuos, individualmente ou como parceiro.

Capítulo 3 da Agência de Receita do Canadá Guia de negócios e renda profissional Explica como calcular sua renda para ter certeza de que você se qualifica para esta dedução de impostos.

Contratar seu cônjuge ou filho lhe dará uma dedução fiscal

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Talvez agora seja a hora de contratar funcionários.

Sempre que você contrata alguém, o custo dos salários do funcionário é uma despesa comercial. O mesmo acontece mesmo quando seu novo funcionário é seu cônjuge ou criança. A diferença é que contratar seu próprio cônjuge ou criança também oferece a chance de fazer uma divisão de renda. Ao empregar seu cônjuge ou filho em seus negócios, você poderá gastar seu lucro líquido em um suporte de imposto mais baixo, com uma dedução de imposto de renda agradável.

Crédito tributário de criação de emprego

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Se sua empresa contratar os comerciantes, você poderá obter um crédito de imposto sobre investimentos de até US $ 2.000 por contratar um aprendiz que está trabalhando nos dois primeiros anos de seu programa de aprendizagem.

Você pode assumir um aprendiz como um único proprietário também. O crédito tributário de criação de emprego de aprendizagem é uma grande chance de obter ajuda qualificada trabalhando para você a uma taxa reduzida.

Crédito tributário de investimento para espaços de cuidados infantis

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Se você não opera um negócio de serviços de assistência à criança, sua empresa poderá reivindicar um crédito fiscal de investimento não reembolsável de US $ 10.000 por espaço para crianças ou 25% das despesas elegíveis para cada novo espaço para crianças que sua empresa cria em um atendimento infantil licenciado instalação que sua empresa opera para o benefício dos filhos de seus funcionários.