Imposto de renda canadense e sua pequena empresa

Se você opera uma pequena empresa canadense, precisará registrar uma declaração de imposto de renda de negócios a cada ano. Parte da administração de um negócio de sucesso é saber como o imposto de renda canadense é arquivado e preparado, o que pode ajudá -lo a obter o melhor retorno. Isso inclui entender quais despesas comerciais se qualificam como deduções legítimas do imposto de renda canadense, além de saber como maximizar essas deduções.

Retorções de imposto de renda canadenses para pequenas empresas

A declaração de imposto que você precisa para concluir e arquivar para sua pequena empresa depende de como sua empresa está estruturada. Se a sua empresa é uma única propriedade ou parceria, você relata sua receita comercial no seu formulário de imposto de renda pessoal T1. Sua pequena empresa é você, por assim dizer, e o pacote de declaração de imposto de renda T1 inclui o Formulário T2125, Demonstração de Negócios ou Atividades Profissionais, que você usará para relatar sua receita de negócios.

Se sua pequena empresa for incorporada, você precisará relatar sua receita comercial em uma declaração de imposto de renda corporativa em T2. Legalmente, sua pequena empresa incorporada é uma entidade separada e deve preencher e registrar sua própria declaração de imposto de renda canadense.

Como uma entidade legal separada, você também é obrigado a preencher e registrar sua própria declaração de imposto de renda pessoal em T1.

Deduções legítimas de imposto de renda canadense

Antes de concluir sua declaração de imposto de renda ou tomá -la e todos os formulários e documentos relevantes para o seu contador, é útil saber quais despesas comerciais se qualificam como deduções de imposto de renda canadense. Você também pode maximizar as deduções de imposto de renda da sua empresa fazendo o seguinte:

• Acompanhe seus recebimentos, deduções de imposto de renda relacionadas ao custo de fazer negócios e deduções de imposto de renda para empresas domésticas em casa.
• Entenda as regras para despesas comerciais de veículos, despesas relacionadas a viagens, empregando seu filho ou cônjuge, despesas de publicidade e o tipo de despesas comerciais que se enquadram na categoria "outra" da agência de receita do Canadá.
• Consulte o site da Agência de Receita do Canadá para descobrir se uma despesa comercial específica se qualifica como uma dedução legítima do imposto de renda canadense e as regras para reivindicar que a despesa comercial específica.

Deduções de imposto de renda canadense em casa

Ser proprietário de uma empresa em casa tem algumas vantagens de imposto de renda canadense. As despesas comerciais relacionadas à manutenção doméstica e à propriedade de casas são dois tipos comuns de despesas comerciais que os proprietários de empresas domésticas geralmente ignoram.

Existem também várias deduções de impostos comerciais em casa para os quais sua empresa pode se qualificar. Entenda as regras para reivindicar a despesa de uso comercial de casa e como calcular o valor da dedução se o seu negócio em casa for elegível.

Outras deduções de imposto de renda canadense

Você também pode ser capaz de fazer deduções adicionais:

• Subsídio de custo de capital. Nenhuma discussão sobre o imposto de renda canadense e as pequenas empresas estariam completas sem mencionar o subsídio de custo de capital (CCA). Entenda como calcular a CCA e como aproveitar ao máximo sua reivindicação de cós -cutasça de capital.
• Planos de poupança de aposentadoria registrados. Planos de poupança de aposentadoria registrados(RRSPs) são a melhor maneira de reduzir as deduções de imposto de renda canadenses para pequenas empresas que são estruturadas como propriedades ou parcerias únicas. Determine os limites de contribuição do RRSP e como cronometrar suas contribuições para o RRSP para obter o impacto máximo do imposto de renda.
• Pesquisa científica e desenvolvimento experimental. Muitas pequenas empresas têm a impressão de que os incentivos fiscais de pesquisa científica e desenvolvimento experimental (SR & ed) são algo que apenas empresas maiores ou incorporadas podem usar. No entanto, o programa de crédito tributário da SR e Ed também pode se aplicar à sua pequena empresa.
• Presentes para funcionários como deduções de imposto de renda canadenses. Se você é o tipo generoso de empregador que presenteia seus funcionários, deve entender as regras de dedução do imposto de renda para presentear.

Preparando suas declarações de imposto de renda canadense

As dicas a seguir podem ajudá -lo a preparar e preencher sua declaração de imposto:

• Sua primeira declaração de imposto de renda de negócios fornece detalhes sobre como preencher a declaração de imposto de renda pessoal em T1, a declaração de imposto de renda canadense que você precisa concluir e arquivar se sua empresa estiver estruturada como uma única propriedade ou parceria.
• Se você possui uma corporação que faz negócios no Canadá, deve entender como preparar e arquivar imposto de renda corporativo, incluindo as taxas de imposto corporativo atuais, que podem usar o retorno curto do T2 e quando o imposto de renda corporativo é devido.
• Existem vários programas de software tributário para pequenas empresas que podem ajudá -lo a preencher declarações fiscais corporativas T2, bem como declarações de imposto de renda pessoal T1.
• Uma fonte de perguntas frequentes pode ajudá -lo a responder a qualquer dúvida. Perguntas frequentes sobre o imposto de renda canadense para pequenas empresas fornecem respostas a perguntas que vão desde como ter uma empresa que não ganhou dinheiro no ano fiscal relevante afeta seus negócios através do que fazer se você não puder pagar o imposto de renda canadense que deve.
• Em termos de imposto comercial, nem todas as empresas canadenses são criadas iguais. Olhe para os diferentes tipos de empresas no Canadá se relacionam com o imposto de renda corporativo canadense.

Usando um contador para preparar suas declarações de imposto de renda canadense

Muitas pequenas empresas preferem ter um contador ou outro preparador de impostos certificado completa suas declarações de imposto de renda canadense. A experiência e o tempo de economia são duas razões óbvias, mas ter um "selo" de um profissional tributário na declaração de imposto de renda canadense da sua pequena empresa também pode garantir a precisão.

Localize um bom contador se sua pequena empresa ainda não tiver uma. Prepare também suas informações fiscais com antecedência, para que fique claro para o contador e eles possam determinar prontamente se eles têm todas as informações necessárias.

Arquivando seu imposto de renda canadense

Quando você tem um contador ou outro preparador de imposto de renda profissional completa sua declaração de imposto de renda canadense, é comum que eles também arquivem seus formulários de imposto de renda. Se você estiver arquivando sua declaração de imposto de renda canadense, a Agência de Receita do Canadá (CRA) oferece várias opções diferentes:

• Indivíduos -Aqueles que preenchem as declarações de imposto de renda pessoal T1 -podem apresentar suas declarações de imposto de renda eletronicamente usando o arquivo de rede se atender às condições. Efile é a versão do Netfile usada pelos profissionais de preparação de impostos. O arquivamento eletrônico também está disponível para empresas.
• Os indivíduos também podem enviar ou enviar as declarações de imposto de renda ao CRA Tax Center apropriado.

Internet arquivando uma declaração de imposto corporativo em T2

Como a maioria das empresas já utiliza o software de processamento de impostos comerciais, o CRA implementou o registro obrigatório da Internet para empresas com uma receita bruta acima de US $ 1 milhão, embora todas as empresas sejam incentivadas a registrar eletronicamente. As únicas exceções são companhias de seguros, algumas corporações não residentes e outras com requisitos exclusivos de relatórios.

Uma corporação sujeita a arquivamento obrigatório na Internet ainda pode enviar um retorno em papel; No entanto, o CRA avaliará uma penalidade de arquivamento de US $ 1.000 por processamento adicional.

Usando as contas online do CRA

O CRA oferece contas on -line para acompanhar melhor suas informações fiscais, independentemente de sua empresa estar incorporada. As contas on -line da Agência de Receita do Canadá para empresas fornecem informações adicionais, incluindo como se registrar.

Decidir se deve incorporar sua pequena empresa

Se você está pensando em incorporar sua pequena empresa, considere as vantagens e desvantagens de tal movimento. Responsabilidade reduzida -como em comparação com uma única propriedade ou parceria -e as vantagens fiscais de negócios são duas das razões mais comuns para escolher a forma corporativa de negócios. Mas é a escolha certa para sua pequena empresa?

Você deve primeiro analisar as vantagens e desvantagens da incorporação e determinar se os profissionais superam os contras no seu caso. Em seguida, observe as vantagens fiscais corporativas da corporação privada controlada pelo Canadá. Se você vai incorporar, este é o tipo de corporação canadense que você deseja ter como entidade tributável.

Conclusão

Com o conhecimento certo, o tempo de imposto pode ser um processo fácil e eficiente para sua pequena empresa. Embora você possa considerar o gerenciamento de registros de negócios uma prioridade baixa, gerenciar adequadamente seus registros ao longo do ano pode ajudar sua empresa a funcionar sem problemas, além de facilitar o tempo de imposto. Você também pode reduzir o valor do imposto de renda canadense que sua pequena empresa deve a cada ano, mas você precisa tomar medidas para que isso aconteça.